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關于開平市2018年全市地方一般公共預算
和政府性基金預算調整方案的報告
——開平市第十六屆人大常委會第二十次會議
開平市財政局局長 張偉贊
主任、副主任，各位委員：
今年全市財政預算經市十六屆人民代表大會第四次會議批準后，在預算執行過程中,我市地方一般公共預算和政府性基金預算收支與年初預算相比差距較大，根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》、《中華人民共和國預算法》等相關規定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2018年全市地方一般公共預算和政府性基金預算調整方案，請予審議。
一、2018年一般公共預算安排和執行情況
（一）全市地方一般公共預算安排和執行情況
1、年初預算安排情況
2018年，全市地方一般公共預算收入安排254,315萬元，比上年增加20,999萬元，增長9.00%。其中，稅收收入185,604萬元，增長13.81%；非稅收入68,711萬元，減少2.17%。
調入預算穩定調節基金7,824萬元。
全市一般公共預算支出相應安排379,153萬元，比上年實績增加14,449萬元，增長3.96%。
2、預算執行情況
1—11月，全市地方一般公共預算收入227,439萬元，完成預算的89.43%，比上年同期增加27,223萬元，增長13.60%。其中：稅收收入162,671萬元，完成預算的87.64%，比上年同期增加21,027萬元，增長14.84%；非稅收入64,768萬元，完成預算的94.26%，比上年同期增加6,196萬元，增長10.58%。
調入資金2,852萬元。
調入預算穩定調節基金7,856萬元。
全市一般公共預算支出380,413萬元，完成預算的100.33%，比上年同期增加18,105萬元，增長5.00%。
（二）市本級一般公共預算安排和執行情況
1、年初預算安排情況
2018年，市本級一般公共預算收入安排106,116萬元，比上年增加3,357萬元，增長3.27%。其中，稅收收入37,405萬元，增長15.02%；非稅收入68,711萬元，減少2.17%。
調入預算穩定調節基金7,824萬元。
市本級一般公共預算支出相應安排325,328萬元，比上年實績增加8,227萬元，增長2.59%。
2、預算執行情況
1—11月，市本級一般公共預算收入95,364萬元，完成預算的89.87%，比上年同期增加10,263萬元，增長12.06%。其中：稅收收入30,596萬元，完成預算的81.80%，比上年同期增加4,067萬元，增長15.33%；非稅收入64,768萬元，完成預算的94.26%，比上年同期增加6,196萬元，增長10.58%。
調入資金2,852萬元。
調入預算穩定調節基金7,856萬元。
市本級一般公共預算支出331,208萬元，完成預算的101.81%，比上年同期增加8,137萬元，增長2.52%。
二、2018年全市政府性基金預算安排和執行情況
（一）年初預算安排情況
2018年，全市政府性基金預算收入安排113,471萬元，比上年減少151,408萬元，減少57.16%。其中：國有土地使用權出讓收入安排89,000萬元，比上年減少142,955萬元，減少61.63%；國有土地收益基金收入安排10,000萬元，比上年減少7,853萬元，減少43.99%；農業土地開發資金收入安排1,000萬元，比上年減少322萬元，減少24.36%。以上三項收入共安排100,000萬元，比上年減少151,130萬元，減少60.18%。
全市政府性基金預算支出安排170,497萬元，比上年減少39,920萬元，減少18.97%。其中：國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出128,631萬元，比上年減少46,880萬元，減少26.71%；國有土地收益基金收入及對應專項債務收入安排的支出9,627萬元，比上年減少2,619萬元，減少21.39%；農業土地開發資金收入及對應專項債務收入安排的支出1,347萬元，比上年增加1,335萬元，增長111.24倍。以上三項支出共安排139,605萬元，比上年減少48,164萬元，減少25.65%。
（二）預算執行情況
1—11月，全市政府性基金預算收入完成158,524萬元，完成預算的139.70%，比上年同期減少59,505萬元，減少27.29%。其中：國有土地使用權出讓收入完成127,051萬元，完成預算的142.75%，比上年同期減少65,591萬元，減少34.05%；國有土地收益基金收入完成13,646萬元，完成預算的136.46%，比上年同期增加2,807萬元，增長25.90%；農業土地開發資金收入完成621萬元，完成預算的62.06%，比上年同期減少671萬元，減少51.97%。以上三項收入共完成141,318萬元，完成預算的141.32%，比上年同期減少63,455萬元，減少30.99%。
全市政府性基金預算支出完成195,096萬元，完成預算的114.43%，比上年同期增加55,631萬元，增長39.89%。其中：國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出完成160,966萬元，完成預算的125.14%，比上年同期增加53,791萬元，增長50.19%；國有土地收益基金收入及對應專項債務收入安排的支出完成9,532萬元，完成預算的99.01%，比上年同期減少5,033萬元，減少34.56%；農業土地開發資金收入及對應專項債務收入安排的支出完成349萬元，完成預算的25.88%，比上年同期增加343萬元，增長60.05倍。以上三項支出共完成170,846萬元，完成預算的122.38%，比上年同期增加49,102萬元，增長40.33%。
三、2018年一般公共預算調整方案
（一）調增全市一般公共預算收入
年初江門市下達我市一般公共預算收入增長目標9.00%，年末調整為9.50%，比年初預算254,315萬元增加1,166萬元，增加0.46%。；比上年增加22,165萬元，增長9.50%。其中稅收收入由185,604萬元調整為179,875萬元，由增長13.81%調整為增長10.30%；非稅收入由68,711萬元調整為75,606萬元，由負增長2.17%調整為增長7.64%。
市本級一般公共預算收入調整為112,661萬元，比年初預算106,116萬元增加6,545萬元，增加6.17%；比上年增加9,902萬元，增長9.64%。其中稅收收入由37,405萬元調整為37,055萬元，由增長15.02%調整為增長13.94%；非稅收入由68,711萬元調整為75,606萬元，由負增長2.17%調整為增長7.64%。
（二）調增全市一般公共預算支出
全市一般公共預算支出調整為393,978萬元，比年初預算379,153萬元增加14,825萬元，增加3.91%；比上年增加29,274萬元，增長8.03%。
市本級一般公共預算支出調整為339,423萬元，比年初預算325,328萬元增加14,095萬元，增加4.33%；比上年增加22,322萬元，增長7.04%。
（三）調增調入資金
根據上級對我市財政專戶管理的有關審計意見，撤銷部分財政專戶，將結余資金調入一般公共預算。因此，調入資金調整為2,852萬元。
（四）調增調入預算穩定調節基金
根據2017年收入快報數，當年安排預算穩定調節基金7,824萬元，因此，2018年年初安排調入預算穩定調節基金7,824萬元。現根據2017年決算的預算穩定調節基金7,856萬元，將2018年調入預算穩定調節基金調整為7,856萬元，比年初預算增加32萬元，增加0.41%。
四、2018年全市政府性基金預算調整方案
（一）調增政府性基金預算收入。全市政府性基金預算收入調整為177,943萬元，比年初預算113,471萬元增加64,472萬元，增加56.82%；比上年減少86,936萬元，減少32.82%。調整的收入項目包括：
1、國土出讓相關收入調整為156,512萬元，比年初預算增加56,512萬元，增加55.55%；比上年減少94,618萬元，減少37.68%。調增的主要原因是：在預算執行過程中，赤坎管委會和翠山湖管委會發生國土出讓收入共46,804萬元，而年初預算不包含此收入。其中：
（1）國有土地使用權出讓收入調整為132,318萬元，比年初預算增加43,318萬元，增加48.67%；比上年減少99,637萬元，減少42.96%。
（2）國有土地收益基金收入調整為23,491萬元，比年初預算增加13,491萬元，增加134.91%；比上年增加5,638萬元，增加31.58%。
（3）農業土地開發資金使用收入調整為703萬元，比年
初預算減少297萬元，減少29.72%；比上年減少619萬元，減少46.84%。
2、城市基礎設施配套費收入調整為16,960萬，比年初預
算增加7,960萬元，增加88.44%；比上年增加8,842萬元，增長108.92%。調增的原因主要是：省級審計要求清理專戶結余，因此，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費部分歷年結余7,960萬元調入政府性基金預算。
（二）調增政府性基金預算支出。全市政府性基金預算支出調整為237,966萬元，比年初預算170,497萬元增加67,469萬元，增加39.57%；比上年增加27,549萬元，增長13.09%。調整的支出項目包括：
1、國土出讓相關收入安排的支出項目，相應調整為208,753萬元，比年初預算增加69,148萬元，增加49.53%；比上年增加20,984萬元，增長11.18%。其中：
（1）國有土地使用權出讓收入及對應專項債務收入安排的支出調整為184,448萬元，比年初預算增加55,817萬元，增加43.39%；比上年增加8,937萬元，增長5.09%。
（2）國有土地收益基金及對應專項債務收入安排的支出調整為23,800萬元，比年初預算增加14,173萬元，增加147.22%；比上年增加11,554萬元，增長94.35%。
（3）農業土地開發資金及對應專項債務收入安排的支出調整為505萬元，比年初預算減少842萬元，減少62.53%；比上年增加493萬元，增長41.05倍。
2、城市基礎設施配套費及對應專項債務收入安排的支出調整為18,250萬元，比年初預算減少3,014萬元，減少14.17%；比上年增加8,209萬元，增長81.75%。
3、污水處理費收入及對應專項債務收入安排的支出調整為
3,426萬元，比年初預算減少231萬元，減少6.32%；比上年增加1,072萬元，增長45.54%。
4、國家電影事業發展專項資金及對應專項債務收入安排的支出調整為148萬元，比年初預算增加137萬元，增加12.44倍；比上年增加40萬元，增長36.89%。
5、大中型水庫移民后期扶持基金支出調整為1,891萬元，比年初預算增加1,342萬元，增加244.50%；比上年減少2,058萬元，減少52.11%。
6、債務付息支出調整為3,831萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付利息，比年初預算增加45萬元，增加1.20%；比上年增加631萬元，增長19.73%。
7、債務發行費支出調整為42萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付發行費用，年初沒有安排此項預算支出；比上年增加41萬元，增長41倍。
（三）增加新增債券轉貸資金
根據江門市財政局《關于下達2018年新增土地儲備專項債券轉貸資金的通知》（江財外﹝2018﹞39號），2018年省財廳下達我市新增債券轉貸資金25,000萬元，專項用于土地儲備。
（四）增加置換債券轉貸資金
根據江門市財政局《關于下達2018年第一批置換債券轉貸資金的通知》（江財外﹝2018﹞24號）、《關于下達2018年第二批置換債券轉貸資金的通知》（江財外﹝2018﹞34號）、《關于下達2018年第三批置換債券轉貸資金的通知》（江財外﹝2018﹞44號）和《關于轉貸置換債券資金的通知》（江財外﹝2018﹞72號），2018年廣東省財政廳共下達我市置換債券轉貸資金共24,474萬元，全部用于置換環城公路存量債務項目。
上述調整方案屬預計數，待年終預算執行后，實際結果將在市十六屆人大五次會議上報告。預算調整后，我們將認真組織執行，爭取圓滿完成預算調整方案。
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